Иностранный бизнес: как проверить иностранного партнера

Современные требования налоговой инспекции заставляют владельцев бизнеса быть крайне осторожными в своих деловых отношениях, включая выбор партнёров. Процедура проверки российских контрагентов понятна, а ситуация с иностранными компаниями довольно необычна. В этой статье мы говорим о методах проверки надёжности иностранного контрагента.

Налоговая служба настаивает на проведении проверки иностранного контрагента. Это необходимо, в первую очередь для предотвращения незаконного обналичивания средств и уклонения от уплаты налогов (закон № № 115-ФЗ от 07.08.01). Надзорные органы обязаны способствовать выполнению этого закона.

Отсутствие проверки иностранного партнера может привести к гораздо большим проблемам для российской компании, чем при заключении сделки с ненадёжными российскими партнёрами. Если ваш контрагент является отечественным, он может в худшем случае оказаться ненадежным и подвести вас под налоговую проверку. Это лишит возможности воспользоваться вычетами из налогооблагаемой базы или обвинить в стремлении получить незаслуженные налоговые преимущества.

Неблагонадёжный зарубежный партнер привлечёт пристальное внимание таможенников и органов контроля за экспортом и валютой, что в несколько раз увеличит ваши проблемы. И это может привести к остановке доставки грузов. Неисполнение обязательств по поставкам или сорванные поставки могут повлечь разрыв контрактов с надежными российскими компаниями и это может привести к начислению штрафов, пеней за несвоевременную поставку товаров. Когда вы заключаете такое неудачное соглашение с иностранным контрагентом, то ваша компания может быть признана неблагонадёжной. Но это далеко не все неприятности.

Необходимо провести следующие проверки:

• Проверить существование иностранного предприятия, т.е. его государственную регистрацию в соответствующем реестре. Данная информация поможет узнать, как долго предприятие работает на рынке.
• Кто именно из должностных лиц имеет право осуществлять представительство иностранного контрагента.
• Следует изучить численность работников и размеры офисов, это поможет сделать вывод о надежности иностранной фирмы.
• Получить сведения об адресе и фактическом расположении помещений, в которых располагается офис иностранного контрагента.
• Проверить наличие задолженностей или судебных споров, что может являться признаком неплатежеспособности партнера.
• Если у иностранного контрагента есть доверенность или иной документ, которые подтверждает полномочия на совершение действий от имени другой организации – убедитесь в их наличии.
• Запросить документы, удостоверяющие наличие ресурсов для исполнения контракта и сведения о счетах.
• Необходимо выяснить, имеет ли фирма право осуществлять коммерческую деятельность на территории РФ.

Проверка иностранной компании позволит исключить подозрения в адрес ваших конкурентов о том, что ваша фирма занимается прикрытием своей деятельности исключительно с корыстной целью. Нужно сохранить всю найденную информацию и переписку с потенциальным партнёром, для того чтобы подтвердить свою осмотрительность.

Именно проверка иностранного контрагента становится отправной точкой для подготовки сделки в международном масштабе. При заключении договоров с зарубежными контрагентами возникают дополнительные риски, такие как сложность привлечения контрагента к ответственности за неисполнение обязательств, затраты на арбитражный процесс (особенно если придётся вести спор в иностранном суде), различия в законодательстве и обычаях делового оборота.

Кроме того, проверка иностранных компаний также обусловлена санкционными рисками. Даже если контрагент выполняет свои обязанности, недружественные меры со стороны государства могут помешать партнерским отношениям. По этой причине нужно обезопасить свою компанию и предусмотреть в контракте антисанкционные меры.

Особое внимание при проверке иностранных контрагентов юристы уделяют:

• Актуальным сведениям о контрагенте, включая его учредительные документы и участие в судебных спорах, а также информации налоговых органов.
• Договорной практике по данному типу сделок в соответствующей юрисдикции.
• Изучаем судебную практику и механизмы разрешения спорных ситуаций.

Каким образом проверить зарубежного контрагента на благонадежность?

Подходы к проверке зарубежного партнера на благонадежность аналогичны тем, которые применяются юристами при анализе информации о российских бизнес-партнерах. В процессе проверки иностранной фирмы юристы собирают информацию о следующих аспектах:

• Общее финансовое положение иностранного контрагента и его финансовое благополучие.
• Какой правовой статус компания имеет за границей и полномочия ее представителей.
• Фирма может находиться в процессе ликвидации, реорганизации или наличия угрозы банкротства.

Дополнительные проверки иностранных контрагентов

Если контрагент из другой страны уже работал на Российском рынке, то есть возможность проверки через портал госорганов РФ. К примеру, на сайте Арбитражного суда можно найти информацию о судебных разбирательствах таких компаний: ИНН или ОГРНИП.

Если иностранный контрагент обладает товарным знаком или патентом на изобретения, то информацию о нем можно найти в Федеральном институте промышленной собственности, где содержится полная информация о правообладателях объектов интеллектуальной собственности.

Самостоятельный подход к проверке иностранного контрагента является наиболее экономичным и простым вариантом. Но, если требуется более глубокая и всесторонняя проверка, можно обратиться за помощью к агентствам, специализирующимся на таких услугах.